Voor veel huiseigenaren met een oude hypotheek nadert een belangrijke datum: 1 januari 2031. Hieronder leggen we uit wat er dan verandert, waarom banken nu al aandringen op aflossen, en wat je zelf kunt doen om je voor te bereiden.
Aflopen 30-jaarstermijn hypotheekrenteaftrek per 1 januari 2031
Veel Nederlanders kijken met enige zorg naar 1 januari 2031. Vanaf dat moment verstrijkt voor een grote groep mensen de 30-jaarstermijn voor de hypotheekrenteaftrek op eigenwoningschulden van vóór 1 januari 2001. Dat betekent dat de rente op deze oude hypotheken niet langer in aftrek komt in box 1. De schuld verhuist dan van box 1 naar box 3 (sparen en beleggen).
Maar veel mensen weten niet wat de status van hun hypotheek is. Situaties zijn de afgelopen jaren veranderd en velen hebben daar geen goed beeld van.
Men kan te maken hebben met echtscheidingen in het verleden en/of verhuizingen.
Ook de Belastingdienst erkent dat zij niet altijd een goed inzicht heeft. De politiek worstelt inmiddels ook met hoe dit op te lossen.
Groot nadeel bij aflossingsvrije hypotheken
Veel huiseigenaren hebben in het verleden een aflossingsvrije hypotheek afgesloten en daar niet of nauwelijks op afgelost.
Dus veel renteaftrek en daardoor veel belastingteruggave. Deze belastingteruggave vervalt dus. De schuld verhuist naar box 3.
Gezien de plannen voor box 3 in 2028 hoeft dit niet per se nadelig te zijn. Dan is in die box de rente aftrekbaar tegen een belastingtarief van 36%.
Waarom dringen banken aan op aflossen van deze aflossingsvrije hypotheek?
Banken hebben vanuit Europa het signaal gekregen om het aandeel aflossingsvrije hypotheken terug te dringen. De politiek in Nederland doet daar volgens de EU te weinig aan. Een aantal banken beperkt de aflossingsvrije hypotheek nu al tot maximaal 30 à 35% van de woningwaarde, met een maximum van ongeveer € 150.000.
Ben ik verplicht gehoor te geven aan het verzoek van de banken om af te lossen?
In veel bestaande overeenkomsten van aflossingsvrije hypotheken staat geen einddatum aangegeven. Gevolg is dat de hypotheek doorloopt zolang iemand dat wil.
Een bank kan wel aandringen op aflossing, doch dat is geen verplichting.
Als er wel een einddatum is opgenomen, dan kan dat wel een probleem opleveren. Want dan zal er een nieuwe hypotheek moeten worden aangevraagd.
Wil de rente op deze nieuwe hypotheek aftrekbaar zijn, dan moet er wel sprake zijn van een maximale looptijd van 30 jaar vanaf dat moment, en moet er maandelijks naast de rente ook een aflossing worden betaald.
Al met al wordt dat een dure aangelegenheid.
Los daarvan is het maar de vraag of banken, gezien de vaak hoge leeftijd van de aanvragers en niet al te hoge inkomens, op dat moment nog wel de lening willen verstrekken.
Wat nu te doen?
Probeer nu alvast inzicht te krijgen in je eigen situatie, zodat je voorbereid bent en eventueel nu al kunt handelen.
Noot: Het antwoord is gebaseerd op de bij ons bekende wetgeving en jurisprudentie per de hierboven aangegeven datum.